Ter uma projeção de Fluxo de Caixa faz com que o negócio fique protegido financeiramente. A projeção permite que a empresa se mantenha competitiva no mercado e o fluxo de caixa tem um papel fundamental nesse sentido.
Caso ainda exista dúvidas sobre essa área, esse artigo será fundamental. Nele veremos:
- O que é fluxo de Caixa?
- O que é Projeção de Caixa?
- Passo a passo da criação de uma Projeção de Fluxo de Caixa
- Estrutura da Projeção de Fluxo de Caixa
- A importância da Projeção de Fluxo de Caixa
- Dicas importantes para o seu negócio
O que é fluxo de caixa?
Utilizado para manter em dia a saúde financeira da empresa, o Fluxo de caixa fica responsável por controlar as entradas, as saídas, as vendas e o dinheiro que corre dentro do negócio.
O Fluxo de Caixa pode ser analisado diariamente, semanalmente e mensalmente, tudo isso será determinado pelo tempo que o empreendedor deseja analisar.
O que é Projeção de Fluxo de caixa?
O Fluxo de caixa é montado a partir dos fluxos das entradas e saídas de um negócio em um determinado tempo
Apesar da Projeção de Fluxo de caixa ter o mesmo formato, o seu objetivo é diferente já que é feito a partir das estimativas das entradas e saídas de verbas que irão afetar a empresa de algum modo. Essas estimativas são feitas na maioria das vezes a partir da análise de dados passados ou de possíveis cenários futuros.
Exemplo:
Passo a passo da criação de uma Projeção de Fluxo de caixa
Para criação de uma Projeção de Fluxo de caixa é necessário estruturar alguns passos. Para entender os futuros passos financeiros de uma empresa é interessante olhar as estimativas obtidas pelo Orçamento Empresarial.
O Orçamento empresarial basicamente tem a função de apresentar as previsões de receitas, custos, despesas e investimentos para pelo menos um ano a frente. É interessante também que a empresa conheça e avalie os seus prazos médios de recebimento e pagamento.
| Prazos médios de recebimento | Prazos médios de pagamento |
| É o tempo entre a data da venda e o tempo do recebimento. | É o tempo entre a data de compra e o pagamento ao fornecedor. |
Agora que você já sabe o que é e como montar uma projeção de fluxo de caixa, chegou a hora de entender quais são as suas estruturas.
Estrutura da Projeção de Fluxo de caixa
Toda empresa tem a sua maneira de cuidar desse relatório gerencial e organizá-lo. Porém, é necessário dividir a Projeção de fluxo de caixa em três grandes grupos, essa divisão proporciona um entendimento melhor sobre o que a empresa tem, o que ela ganha, o que ela gasta.
Esses grupos são divididos da seguinte maneira:
Atividades operacionais: Considerada a etapa que mantém a empresa funcionando. Neste grupo contém as receitas das vendas de mercadorias – serviços, as despesas e os custos, dentre outras coisas. Desde da compra do material e até os gastos com transporte dos insumos é nessa etapa que estará o seu cotidiano.
Atividades de investimentos: É onde vai aparecer todas as movimentações de investimentos feitos pela empresa como compra de bens ou investimentos no mercado financeiro.
Atividades de Financiamento: Finalizando, esse grupo tem o papel de registrar todas as entradas e saídas advindas de financiamento, como pagamento de juros ou amortização bancários.
A importância da Projeção de Fluxo de Caixa
A Projeção de Fluxo de caixa tem um papel fundamental na empresa pois é ele basicamente que irá definir se o negócio estará aberto daqui algum tempo. O Fluxo de caixa tem o papel de auxiliar o controle financeiro sendo uma arma essencial na hora da decisão. O certo é unir o fluxo e a projeção do fluxo de caixa já que ele mostrará de forma direta e objetiva se a empresa terá dinheiro para continuar com os compromissos ou não em um período definido.
Uma projeção detalhada poderá apresentar soluções para outras áreas, como tomadas de decisões para investimentos e financiamentos. Por exemplo, uma empresa pode elaborar um planejamento de uma frota de carros, sabendo antecipadamente se a produção gerada dará conta de pagar o financiamento e ainda gerar lucro.
Dicas importantes para o seu negócio
Entenda todas as suas entradas e saídas: Faça uma análise do financeiro a partir dos custos variáveis e fixos, receitas a pagar e a receber, além das previsões de investimento e expansão previstas dentro do período definido.
Tenha simplicidade e tenha ferramentas que auxiliem na gestão: É necessário que o planejamento e o relatório de resultados sejam feitos com uma linguagem simples e entendível, do contrário será um problema a mais para o gestor.
Atualize as mensagens: As coisas sofrem alterações diariamente, e não é diferente com orçamento e o planejamento, que são fundamentais para empresa que constantemente devem ser atualizados. As Revisões Orçamentárias devem ser analisadas e atualizadas sempre que o necessário, ou seja, quando o cenário altera deve se atualizar todo o planejamento financeiro.
Faça análise dos demonstrativos: Não adianta nada implementar todos os processos e não analisar os demonstrativos na hora da tomada de decisão. Os relatórios que são gerados na Projeção do Fluxo de Caixa e no demonstrativo de resultado projetado devem ser realizados diariamente e isso ajudará na hora da tomada de decisão, já que você conseguirá ver os pontos que devem ser melhorados e os pontos que existem oportunidades de crescimento.