O controle financeiro é um tema bastante latente no universo dos empreendedores, os resultados das organizações estão diretamente ligados aos números financeiros. Uma empresa saudável financeiramente significa estar executando sua missão de maneira viável.

Por ser uma temática importante é comum vermos muito conteúdo sobre gestão financeira, mas ainda sim, muitos empreendedores não encontraram uma forma prática e recorrente de realizar a gestão de suas finanças acabando por negligenciar essa área em seus negócios. A desorganização financeira pode culminar no fechamento da empresa.

O tabu social existente sobre as finanças faz com que muitas pessoas criem uma espécie de bloqueio acerca do tema e da prática. Há muitos empresários que tem medo de encarar a realidade de seus números, vivendo numa inércia de falta de controle que é bastante perigosa para a sobrevivência dos negócios.

 A sensação de muito esforço para pouco (ou nenhum) lucro financeiro é recorrentemente descrita pelos gestores de negócios que não possuem uma gestão financeira consolidada, trabalha-se muito, mas nunca consegue apurar as “sobras” de dinheiro na conta bancária no final do mês.

Uma organização não consegue crescer e inovar se seu controle financeiro não estiver impecável. Toda e qualquer decisão tomada em uma empresa tem reflexos financeiros que precisam ser claros para o planejamento das ações.

O segredo para não cair no exaustivo dia a dia de desorganização e, até engordar a estatística de mortalidade de negócios, é organização e disciplina. 

Vamos ao plano para organizar as finanças da sua empresa e parar de viver uma eterna luta contra as finanças, afinal ela deve ser aliada para um próspero processo de crescimento.

1. Visão inicial para começar um Controle financeiro

Para começar qualquer controle financeiro o primeiro passo é ter uma visão ampla e real dos números. É importante saber ao certo quais são as despesas principais, seus valores aproximados e como se dá o processo financeiro atual.

Liste em uma planilha (ou mesmo numa folha de papel) todos os gastos que a empresa tem, coloque o nome do gasto, o fornecedor, valor médio e as datas de vencimento. Aqui é importante que você lembre de todos, os fixos, os variáveis, aqueles sazonais, enfim não se esqueça de nada.

Uma informação importante é a diferença de gastos fixos e os variáveis. Os fixos são todos os montantes que não se alteram de maneira sensível e proporcional ao faturamento, ao passo que os variáveis são aqueles que estão diretamente ligados aos produtos ou serviços, quanto mais se vende esses gastos aumentam proporcionalmente. 

Imagine uma padaria, os gastos fixos principais dela serão aluguel e funcionários, por exemplo, os variáveis serão farinhas, leite, ovos, itens diretamente envolvidos na produção. Quanto mais o faturamento da padaria aumenta, maiores são os gastos de matéria prima, que são variáveis.

A listagem das vendas, ou seja, do faturamento, também é importante. Saber o volume de dinheiro que entra na empresa é de suma importância para saber suas oscilações e sazonalidades. Uma dica aqui é buscar a informação em extratos bancários ou relatórios de máquina de cartão, caso sua empresa trabalhe com esse meio de pagamento.

Se você não tem essa informação registrada, há a necessidade de começar rastreá-la para saber a real dimensão das vendas de seu negócio.

Ao finalizar esse levantamento inicial você saberá com mais clareza quanto é o custo mensal e o faturamento médio da sua empresa, e a partir daí, será possível melhorar o controle financeiro para tomar decisões com mais segurança.

2. Controle financeiro recorrente

Após ter feito um levantamento inicial de toda a movimentação financeira da empresa, é necessário definir um método de controle e um processo financeiro para garantir que a contas a pagar e a receber estejam sempre corretas e controladas.

Há inúmeras ferramentas disponíveis, desde as simples planilhas de Excel até sistemas personalizados para sua empresa e segmento. O importante aqui é que você, principalmente em uma fase mais inicial da organização financeira, sinta-se familiarizado e íntimo da ferramenta. 

A dica é selecionar o sistema que você entenda o funcionamento e saiba onde e como buscar as informações após lançadas e, é essencial que haja disciplina na alimentação de todos os dados de entradas e saídas.

Organizar as etapas do processo do seu contas a pagar e receber lhe ajudará na manutenção do controle financeiro de maneira fiel e real. Entenda como é o caminho das cobranças, boletos e notas fiscais, por onde eles chegam (e-mail, whatsapp, impressos) e busque simplificar os canais para que nenhuma informação e comunicação seja perdida ou esquecida. 

Defina, por exemplo, pastas digitais ou físicas para arquivar os boletos de cada fornecedor. Outra sugestão é sinalizar que aquele documento ou conta já foi lançado na ferramenta de controle e seu status de pagamento. Quanto mais visual e simples for o esquema, com mais praticidade e recorrência ele será realizado!

3. Análises periódicas

Uma atividade que muitas vezes é esquecida é a análise dos números que foram nutridos durante o mês. Não basta lançar e ter todo financeiro catalogado se você não analisa o que está acontecendo financeiramente na sua empresa.

Tire um período para olhar para os números dos últimos 30 dias. Crie indicadores como lucratividade, volume de despesas fixas e volume de despesas variáveis, veja se houve oscilações nesses montantes e entenda os porquês. Decisões como redução de determinado custo, necessidade de aumento de vendas, ideias de investimentos, dentre outras, partirão dessas análises mensais.

A medida que sua empresa passa a gerar histórico de dados financeiros, você vai se familiarizando com valores e comportamentos, sentindo-se cada vez mais seguro frente aos desafios do negócio. Uma empresa financeiramente organizada está sustentada para o crescimento e perenidade.

Mantendo a disciplina de rastreio e lançamento das entradas e saídas, assim como os momentos de análise mensais, você passa a ter seu negócio na mão, garantindo a assertividade na tomada de decisões.

Se você tiver dúvidas, ou deseja fazer suas considerações, escreva diretamente para a autora: nataliasartorelli@vamosescrever.com.br.

Conteúdo Original: Blog Arquivei

Empresas digitalizadas se endividaram menos durante a pandemia
Um levantamento do Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas (Sebrae) e da Fundação Getúlio Vargas (FGV) mostra que as empresas digitalizadas foram as que tiveram mais facilidade de honrar as dívidas durante a pandemia do novo coronavírus.

A pesquisa elencou a quantidade de pequenos negócios que atrasaram pagamentos no período. Dos mais de 6 mil entrevistados, 36% disseram ter dívidas em aberto no mês de julho. Nos 30 dias anteriores, eram 40%. A pesquisa foi realizada entre 27 e 30 de julho, em todos os estados brasileiros e no Distrito Federal.

Vendas digitais

No restante da amostra, 33% têm dívidas pagas em dia e 31% não têm dívidas. Dos que não estão em atraso, há características em comum: boa parte trazia em seu repertório habilidades como vendas digitais por redes sociais (53%) e uso de ferramentas de gestão online antes dos impactos da pandemia.

As micro e pequenas empresas com dívidas em atraso, diz o levantamento, são as que mais passaram a vender nas redes sociais após o início da crise (18%). O mesmo vale para as que começaram a usar ferramentas digitais de gestão do negócio após a crise (42%) e hoje têm débitos em atraso.

Escolaridade

A formação acadêmica dos gestores também mostra relação com a propensão a endividamento saudável. Empresários mais escolarizados são maioria entre os que têm dívidas em dia. Nesse grupo, 63% têm superior incompleto ou mais.

“A retomada da economia do país, a recuperação dos empregos e a geração de renda vai depender fundamentalmente da situação dos pequenos negócios. Um ponto delicado nesse processo é o nível de endividamento. As empresas passaram por forte redução de demanda e de caixa durante a pandemia, e isto ainda pode comprometer o nível de endividamento delas nos próximos meses”, disse em nota o presidente do Sebrae, Carlos Melles.

Fonte: Portal Contábeis

A nova plataforma de pagamentos digitais criada pelo Banco Central (BC), PIX, estará disponível em novembro e promete gerar transferências financeiras muito e rápidas e baratas, mexendo com os nichos das maquinetas e dos próprios bancos.

Além de gerar uma competição muito maior no mercado, forçando o barateamento das taxas decorrentes de transações bancárias como TED, DOC e cartões de débito, a nova ferramenta pode ajudar a baixar preços nos setores de comércio e serviços.

De acordo com o economista Alex Araújo, o projeto elimina a necessidade de usar intermediários para as transferências, em uma operação centralizada por uma instituição pública e reguladora como o Banco Central.

• Impactos da Reforma Tributária e Como Preparar o Seu Negócio para 2026?
• Descubra o Que é um Sistema ERP: A Solução Ideal para Transformar a Gestão da Sua Empresa!
• ICMS 2025: O Guia Completo Que Vai Revolucionar Sua Estratégia Fiscal

Como funciona

O PIX deverá realizar operações instantâneas de transferência financeira pelo celular, como uma carteira digital.

Com a ferramenta, o empresário poderá fazer uma venda às 19h30 de domingo e receber o dinheiro em até 10 segundos. Enquanto a mesma operação feita por cartão de débito/crédito e maquinetas levaria dias para ser finalizada.

Para facilitar, o processo será realizado pelo celular por meio de um QR Code. As contas no PIX serão vinculadas a uma instituição financeira (bancos ou fintechs) e prometem uma série de mecanismos de segurança para evitar fraudes.

Isenção de taxas

A expectativa do Banco Central é que a cobrança das transações do Pix seja de R$ 0,01 a cada 10 operações.

“Esse movimento do BC é bem interessante porque abre espaço para a competição e tem boas propostas, que são a rapidez e a isenção de taxas. Eles vão diminuir os custos com o Pix, então, é mais provável que os players que já tem taxas reduzidas possam zerar as taxas e os players grandes podem acabar sendo puxados pela questão da competitividade”, analisa o empresário Carlos Terceiro.

Terceiro também apontou para a capacidade de inclusão do PIX, já que o Banco Central anunciou que os processos deverão ser bem simples, sendo gerenciados por um aplicativo com a conta vinculada a um CPF e um e-mail.

“A ideia é que o Pix chegue para todo mundo que tem a capacidade de mandar dinheiro possa fazer isso como se manda uma mensagem. Uma Ted precisa de muita informação e o Pix promete ser muito mais fácil. É um projeto de inclusão”, disse.

Fonte: Portal Contábeis

Accountability: Tudo sobre o conceito de prestação de contas no RH.
Imagine como o clima organizacional da sua empresa seria mais saudável, leve e harmonioso se não fossem mais ouvidas frases como “eu não recebi o e-mail”, “não sabia que era pra hoje”, “fiquei esperando a informação” ou ainda “sempre fizemos dessa maneira”. 

Essas são expressões muito utilizadas por pessoas que ainda não têm a percepção de como os resultados de uma companhia são gerados a partir da sua responsabilidade. E quando algo dá errado, a saída para elas é dar desculpas e justificativas ou colocar a culpa em outras pessoas e situações em vez de assumir a autoria dos próprios atos.

Além disso, imagine poder promover ações mais responsáveis em relação à prestação de contas do setor de RH e de toda a empresa? O compromisso em relação às atividades corporativas e à conduta dentro de uma organização é o pilar essencial da accountability. 

Neste artigo, vamos abordar este conceito para a área de Recursos Humanos e você verá como ele influencia toda a cultura de uma empresa, não somente as questões contábeis e de controladoria, áreas comuns em que este termo é bastante utilizado. Acompanhe!

• Impactos da Reforma Tributária e Como Preparar o Seu Negócio para 2026?
• Descubra o Que é um Sistema ERP: A Solução Ideal para Transformar a Gestão da Sua Empresa!
• ICMS 2025: O Guia Completo Que Vai Revolucionar Sua Estratégia Fiscal

O que é accountability?

A palavra accountability é daquelas expressões em Inglês que não têm uma definição exata em sua tradução, mas no Português transmite a ideia de responsabilidade, proatividade, compromisso, transparência e prestação de contas. É uma palavra pequena, mas seus significados refletem o grande valor que ela tem para as organizações.

Saiba que o termo é bastante abrangente: é muito utilizado nas áreas da contabilidade, finanças e controladoria das empresas — principalmente em órgãos públicos —, que precisam prestar contas sobre suas atividades. 

Na gestão pública

Ao utilizar a accountability na gestão pública, por exemplo, essas instituições precisam apresentar relatórios de suas atividades para outros órgãos dos três poderes. Esse tipo de prestação de contas, entre empresas do mesmo perfil, é chamado de accountability horizontal. 

Ou seja, instituições de mesmo nível fiscalizam umas às outras por meio de relatórios de atividades e finanças. Ainda dentro do sentido de gestão financeira, temos também o accountability vertical, que é quando o controle é feito em esferas diferentes. Exemplo disso é quando o povo pressiona empresas a prestarem contas sobre o uso do dinheiro público.

Na gestão privada e no RH

Entenda que não só as entidades públicas é que são obrigadas a comprovar suas receitas e despesas. Empresas privadas, principalmente as que são formadas por grandes sociedades e contam com muitos acionistas, também precisam fazer a accountability. Por isso, quando ver a utilização dessa palavra em âmbito econômico você já terá uma ideia do que se trata.

Porém, a accountability nas empresas é muito mais abrangente e para o setor de Recursos Humanos tem um viés muito importante na gestão de pessoas. O termo em questão tem um valor imenso para as organizações, pois permite a promoção da autorresponsabilidade e representa uma mudança em toda a estrutura, não só referente aos colaboradores.

Como funciona a prestação de contas para o RH?

O conceito accountability no RH consiste em gerar responsabilização e mais comprometimento nos líderes e funcionários e é um trabalho a ser realizado por meio de diversas ações que visam mudar a mentalidade de todas as equipes. 

Lembra-se de que no início falamos sobre a cultura de dar desculpas e justificativas para as ações, principalmente quando alguma coisa dá errado? Isso é algo natural do ser humano e, muitas vezes, acaba sendo reforçado com a bagagem de vida que carregamos. 

Exemplo disso é quando uma criança é muito cobrada desde cedo e, quando não consegue realizar tudo o que esperam dela — e com o êxito que esperam —, ela se vê pressionada e sente a necessidade de terceirizar o problema ou encontrar uma fuga por meio de justificativas. 

Quando se depara com a vida escolar ou com o mercado de trabalho, ou seja, onde tem de lidar com ambientes externos e com cobranças, por esse ser um comportamento que ela já está acostumada a repetir, essa situação tende a acontecer com frequência. 

Assim, quando sente-se compelida e precisar prestar contas, essa pessoa procura refúgios para neutralizar a própria responsabilidade. A boa notícia é que é possível trabalhar isso por meio da accountability e especialmente com a ajuda do RH. O setor tem a missão de entender e promover as premissas básicas deste conceito e essas são:

• reconhecimento do problema;
• admissão da responsabilidade;
• elaboração de soluções para sanar esse problema;
• aplicação das soluções.

Formação de times accountability

Quando os colaboradores entendem a importância de serem mais proativos e comprometidos em suas ações dentro da organização, eles têm atitudes que passam da “desculpability” para a accountability. Ou seja, adota-se uma postura muito mais ética, madura, consciente e responsável em vez de dar desculpas quando algo acontece. 

Por isso, o RH pode ajudar na formação de pessoas accountability, ou seja, de colaboradores éticos, que cumprem com a palavra, respeitam os horários, são comprometidos com as entregas, além de serem voluntariamente responsáveis e não porque são obrigados a ser ou para provar algo.

Além disso, a accountability aponta quem realmente está vestindo a camisa da empresa e empenhando-se para entregar mais e quem também não está contribuindo ou não se esforça para atingir os resultados esperados. Assim, por meio da prestação de contas, é possível tomar medidas quando as expectativas não estão sendo atendidas.

Então, quando falamos da ampla tradução de accountability, percebeu como sinônimos como “responsabilidade” e “prestação de contas” não são capazes de entregar tudo o que o termo representa para uma empresa devido a força que a palavra tem? 

Por isso, mesmo que a expressão seja muito empregada em questões financeiras e de gestão econômica, ela também está muito relacionada à gestão de pessoas. Cabe ao setor tirar o melhor proveito disso e nós explicaremos como e quais são os benefícios a seguir. 

Por que investir em uma cultura de accountability na empresa? 

Adotar uma cultura de prestação de contas garante muitas vantagens tanto para a empresa quanto para os colaboradores. Entre as mais importantes estão a transparência e confiança nas relações e isso é muito valioso em um ambiente tão competitivo como o corporativo. 

A transparência é perceptível, pois quando a autorresponsabilidade está enraizada na cultura não há terceirização de culpa e ninguém precisa se sentir inibido para assumir erros. Com um clima organizacional mais aberto é possível saber quais atividades estão sendo desenvolvidas, por quem estão sendo realizadas e a quem procurar como responsável. Por isso, há mais abertura para o diálogo e o feedback. Confira outras vantagens!

Reforça o senso de autonomia entre os colaboradores

Colaboradores que são estimulados a se desenvolverem por meio da accountability estão sempre em busca de maneiras de evoluir profissionalmente e alcançar novos objetivos. Eles são incentivados a mudar a mentalidade diariamente, se tornam menos dependentes de seus líderes e mais ativos, autônomos e conscientes de suas responsabilidades.

Identifica novos líderes

Toda a empresa ganha com trabalhadores que buscam crescimento e o exemplo acima nos leva a desdobrar sobre outro grande benefício da accountability: a motivação do senso de liderança entre os trabalhadores. A busca constante pelo autodesenvolvimento profissional contribui para que eles queiram alcançar novos patamares, como ser um líder. 

Já para os gestores, fica mais fácil identificar quem são essas pessoas e saber quem já está preparado ou não para assumir postos de mais elevada hierarquia, já que os resultados individuais falarão por si por meio da prestação de contas e não haverá espaço para achismos ou favoritismos. 

Melhora o processo de tomada de decisão

A prestação de contas no âmbito dos Recursos Humanos também requer medir os resultados de cada colaborador em números. Para que isso seja feito, deve-se apostar em ferramentas especializadas e, após apurados os dados individuais, é possível tomar decisões, como demissões, promoções e remanejamentos, a partir de resultados concretos.

Possibilita recompensar e responsabilizar de forma justa 

O fator ético promovido quando se investe em accountability permite responsabilizar justamente os profissionais que cometeram erros e recompensar aqueles que conquistam metas ou superam as expectativas. Inclusive, com a adoção dessa mentalidade, os próprios colaboradores se sentem no dever de reconhecer o que é certo e o que é errado.

Permite ter mais foco nos resultados e na produtividade

Quando as metas estão claras para todos e bem definidos quem são os seus responsáveis, maiores são as chances de entender o que é preciso fazer para alcançá-las e para ter foco em entregar o resultado que se espera. E com o diálogo aberto, o time conseguirá se comunicar melhor para entender como está o andamento da produtividade interna.

Facilita o gerenciamento de crises

Por mais que uma crise possa trazer aprendizado posteriormente, é muito difícil pensar em soluções eficientes durante o seu enfrentamento devido ao desgaste que a situação provoca. Porém, quando há uma cultura accountability fica mais fácil identificar em quais processos houve falhas e quem foram os responsáveis.

A partir disso, fica muito mais fácil direcionar para uma solução mais rápida, delegar funções de forma efetiva e justa e não sobrecarregar ninguém sem motivos, nem contribuir para que o cenário fique ainda pior.

Como adotar o conceito de accountability?

O principal conceito da accountability, como você pôde perceber, é gerar responsabilização. Ter esse entendimento é essencial para conseguir elaborar estratégias que envolvam os times e os líderes rumo à melhoria da postura da empresa nesse sentido. Por isso, repensar as políticas e os valores é o primeiro passo. A seguir, algumas sugestões práticas.

Estimule o respeito às falhas uns dos outros

Estamos falando em responsabilização e em assumir falhas, sem terceirizá-las, mas sabemos que essa é uma situação delicada e, muitas vezes constrangedora, por isso, muitas pessoas têm dificuldade de lidar com esse problema.

No entanto, se a companhia tiver uma cultura de que errar é humano e que o importante é assumir e corrigir, todos os profissionais se sentirão mais à vontade para reconhecê-los, sem medo de julgamentos e críticas dos seus pares. É importante ressaltar que, além da correção, a accountability tem como umas das premissas principais a prevenção dos erros.

Fortaleça a cultura da ética na empresa

Comportamentos alheios aos valores da empresa devem ser reprimidos mesmo que não estejam diretamente ligados ao trabalho. Coibir a cultura brasileira do famoso “dar um jeitinho” é uma das formas de combater ações antiéticas, por menores que elas sejam. Afinal, um “pequeno” deslize é tão errado quanto um outro que é considerado grave.

Alinhe as expectativas junto aos envolvidos

Uma das missões do RH é ensinar como os colaboradores devem prestar contas enquanto estão na empresa e deixar claro como esses deveres serão cobrados pelos seus gestores. Por isso, as metas individuais e em equipe devem ser alinhadas e estar entendidas por todos. 

Saiba que além de ser uma atitude necessária para garantir um clima saudável internamente e garantir o bom andamento das atividades, alinhar as expectativas também é importante para os colaboradores se sentirem mais confiantes, seguros e à vontade para estabelecer diálogos; para eles, é essencial sentir respaldo por parte da companhia.

Recompense as atitudes

Todo mundo gosta de ser reconhecido, mesmo que suas ações não representem mais do que o dever de fazer. Porém, quando se trata de ambiente corporativo, poucas coisas são mais valiosas do que o reconhecimento e o incentivo, independentemente do jeito que ele aconteça. 

Por isso, sempre que possível, elogie as atitudes perante os colegas, valorize os acertos e destaque os resultados como boas prestações de conta do trabalho em equipe. Se puder premiar ou recompensar com algo tangível, que seja interessante tanto para a empresa quanto para os colaboradores, melhor ainda.

Assim, quem ainda não estiver na mesma sintonia que o restante do time, se sentirá estimulado a fazer parte e ser reconhecido também. Essa é uma boa estratégia, inclusive para aumentar a motivação daqueles profissionais que não estão entregando bons resultados.

Tenha em mente que a accountability representa também um melhor posicionamento da empresa e a melhora da imagem perante os clientes. Quando os processos são realizados de forma ética, transparente e responsável, além de toda a equipe transmitir isso, esses valores também refletem a cultura da empresa para o mercado, que ganha mais confiança na marca.

Por fim, entenda que disseminar nos colaboradores o sentimento de dono do negócio e de responsáveis diretos pelos resultados é uma das premissas mais importantes e desafiadoras da accountability para o RH. Porém, é um processo saudável e que deverá ser conquistado com ações diárias e com a mudança da chave para uma mentalidade cada vez mais comprometida.

Conteúdo Original Blog Tangerino

Muitos gestores abrem mão de utilizar o orçamento como fonte de consulta e suporte para tomada de decisões. Esse é um erro que pode custar caro e abalar toda a estrutura corporativa ou até mesmo colocar o futuro da empresa em risco.

Neste post, vamos apresentar o conceito de orçamento empresarial, sua importância para o negócio e elencar os riscos que a empresa corre se deixar de lado uma ferramenta tão abrangente quanto necessária!

Definição de orçamento empresarial

Também chamado de budget, o orçamento empresarial é um documento que deve ser elaborado anualmente, com a projeção das receitas e despesas, levando em consideração o tipo de negócio, os objetivos e metas a serem alcançados.

Normalmente é elaborado com a participação de pessoas estratégicas da empresa — como gestores, líderes de áreas, analistas e consultores —, para trocar ideias sobre o resultado anterior e validar números mais próximos da realidade.

A importância do orçamento para amenizar os riscos do negócio

O objetivo maior do orçamento empresarial é inibir os erros e minimizar os riscos financeiros — o acompanhamento sistemático e a consulta antes de realizar um investimento, por exemplo, vai transmitir aos gestores maior segurança na hora de tomar decisões.

É comum ver empresas de pequeno e médio porte atuando sem recorrer ao orçamento. O pensamento de que não há um volume grande de contas ou um faturamento complexo a apurar oferece uma ideia equivocada de que somente empresas maiores carecem desse controle.

O fato é que o crescimento de uma empresa se dá, muitas vezes, em função do controle e da boa análise financeira. Ter a ciência do fluxo de caixa e o domínio do dinheiro que entra e sai na empresa é sinal de maturidade à frente da gestão.

Não saber ao certo sobre o volume das vendas realizadas à vista e a prazo, assim como desconhecer o saldo de contas a pagar com as mesmas características, põe em risco a saúde financeira e qualquer passo inseguro pode desequilibrar o negócio.

Se a empresa tem como projeto lançar novos produtos ou serviços, somente avaliando o orçamento será possível determinar se o investimento vale a pena. Os ganhos de uma operação de lançamento devem suprir em grande escala para gerar lucro.

Estrutura de um orçamento empresarial

A estruturação do orçamento depende dos objetivos da empresa e pode ser elaborado para um ano ou mais. O mais comum é avaliar toda a performance do ano anterior e estabelecer metas mais ousadas para o próximo.

Os principais pontos a incluir na estrutura de um orçamento empresarial são:

• previsão de vendas;
• capacidade de produção;
• aquisição e mão de obra;
• investimentos;
• empréstimos;
• financiamentos;
• custos fixos (aluguel, salários, telefone, internet etc.);
• custos variáveis (matéria-prima, água, luz, comissões, publicidade);
• estoque.

Usar uma planilha eletrônica ou contratar um sistema de automação? A segunda opção é mais viável pelo fato de que, além do budget, a maioria dos sistemas permite a análise dos indicadores e conciliação financeira automática — um processo ágil e mais seguro, uma vez que as planilhas são mais fáceis de ser corrompidas.

Tipos de orçamentos

São diversos os tipos de orçamento empresarial e cada um deles apresenta características e estruturas diferentes. Conheça um pouco mais, para identificar o que melhor se aplica na sua empresa.

• Controle Matricial — cada setor determina seu orçamento e um responsável para acompanhar e garantir seu cumprimento;
• Forecast — um tipo de orçamento com prazo determinado para término, a partir da análise de dados presentes no DRE, fluxo de caixa e relatórios;
• Orçamento Ajustado — os ajustes são realizados com o passar do tempo e conforme as necessidades, identificando e corrigindo erros;
• Orçamento Base Zero (OBZ) — as empresas de grande porte utilizam esse tipo de orçamento, que tem a necessidade de uma avaliação minuciosa desde o início para validar sua efetividade;
• Orçamento Beyond Budgeting — o chamado orçamento além do orçamento engloba todos os outros elaborados pelas filiais de uma empresa de grande porte;
• Orçamento Estático — um orçamento que não deve sofrer alteração ou correção depois de elaborado. Muitas empresas o utilizam para manter os recursos e cobrar das áreas o cumprimento exato do que foi previsto;
• Orçamento Flexível — com possibilidade de adaptação a qualquer atividade, esse orçamento é mais aplicado nos processos de produção, utilizando os custos fixos e variáveis como base;
• Orçamento incremental — tipo de orçamento básico que elabora as previsões com base no que foi realizado no período anterior;
• Orçamento do planejamento estratégico — orçamento baseado nas metas e objetivos de cada setor, considerando os prazos e os planos individuais;
• Orçamento Rolling ou Contínuo — está entre o estático e o flexível. Previsto para um ano, pode sofrer alterações e revisões mensais, trimestrais e semestrais.

Riscos de desconsiderar o orçamento empresarial

Ignorar a importância do orçamento e não contar com as informações contidas nele pode gerar consequências graves e danos irreversíveis — há riscos iminentes que podem ser evitados. Veja os mais comuns.

Descontrole do endividamento

Deixar de analisar o orçamento é arriscar a perda de controle sobre as contas e tudo que a empresa deve ao longo de um período. Sendo assim, o controle financeiro e a tomada de decisão serão comprometidos em grau elevado.

Mau aproveitamento de oportunidades

Como saber se é a hora de optar por um investimento ou o lançamento de um novo produto, se não há controle efetivo do previsto e realizado nas finanças?

As empresas mais bem-sucedidas no mercado são aquelas com visão de negócio, preparadas para inovar, o que só é possível com a total segurança sobre a adoção de estratégias baseadas no orçamento empresarial.

Má avaliação da sustentabilidade do negócio

Se você não conhece a fundo a saúde financeira da empresa e não tem embasamento para a aplicação de métricas ou tomada de decisão, certamente fará uma avaliação inadequada da empresa e do seu potencial financeiro e mercadológico.

Possível falência

Considerando o tópico anterior, mesmo que a empresa seja promissora e ofereça produtos ou serviços de qualidade, estará fadada ao insucesso e risco de falência pela inabilidade da gestão em administrar o negócio e controlar o uso dos recursos financeiros.

Um orçamento empresarial bem elaborado é imprescindível para que o negócio se mantenha ativo no mercado. Sem ele há uma fragilidade generalizada e a empresa corre o risco de perder a competitividade, permitindo que uma concorrência ultrapasse e assuma a liderança.

Se você curtiu saber sobre o orçamento empresarial, deixe um comentário neste post e divida com a gente e todos os nossos leitores a sua opinião sobre o assunto, contribuindo para melhorar o conceito!

Fonte: Jornal Contábil

Ser empresário no Brasil não é tarefa fácil. Uma série de entraves, tanto do ponto de vista trabalhista, como também tributário, sem contar os gargalos de infraestrutura, torna o dia a dia da condução dos negócios uma verdadeira corrida de obstáculos. Isso é extremamente grave quando mencionamos as empresas varejistas. Só de carga tributária, elas precisam alocar cerca de 27% do seu faturamento.

Com a alta complexidade da legislação vigente, na qual são alteradas 46 normas todos os dias, a equipe contábil e financeira passa a ser um dos segmentos mais estratégicos para a sustentabilidade da companhia.

É nesse quesito que a tecnologia pode ser usada a favor.

Embora os desafios do País sejam tremendos, há, por outro lado, um movimento de retomada de confiança que permite uma série de iniciativas dos empresários. Aqui estamos falando, sobretudo, de inovação. O ecossistema tecnológico disponível hoje permite que os empresários deem passos iniciais em direção à inovação a custos baixos. Muito se discute sobre transformação digital, mas há ainda aqueles que não sabem bem o que isso significa na prática.

Por trás desse conceito, que aparenta muitas vezes um processo complexo de implementação, está na verdade pequenos passos que o empresário pode adotar para aumentar a eficiência do seu negócio.

A eficiência passa diretamente por uma boa gestão financeira.

O uso de plataformas tecnológicas que automatizem processos e consigam oferecer ao gestor uma visão geral do seu negócio é fundamental, sobretudo na detecção de áreas críticas na operação. A otimização permite que a empresa consiga reduzir estoques de materiais ou mercadorias excedentes, diminuir os prazos de recebimentos de vendas, além de realizar ações efetivas de cobrança e melhoria no crediário para reduzir os valores em atrasos com as vendas a prazo.

Efetuar a chamada conciliação bancária e de cartões é fundamental para evitar perdas financeiras. Ter a visibilidade com a gestão do recebível impacta diretamente sobre o controle financeiro como um todo.

Visualizar o fluxo de recebimentos futuros permite adequar e atender necessidades pontuais de caixa e ainda ter em mãos informações confiáveis parar auxiliar na tomada de decisão. E isso são algumas das principais ferramentas das quais todo administrador deve ter à sua disposição.

Conheça a solução de gestão financeira integrada do ERP Spalla

[button link=”https://dbmsistemas.com/financeiro/” color=”orange”] Quero conhecer![/button]

É muito comum ouvir queixas de donos de negócios que não conseguem entender como vendem muito, mas continuam fechando o mês no vermelho.

Isso normalmente acontece porque eles estão cometendo erros clássicos de gerenciamento, mas não percebem. Saber identificar quais são as falhas na gestão é o primeiro passo para diminuir as chances da sua empresa fechar.

Por isso, vamos apresentar quais são os três maiores erros de controle financeiro que pequenos empresários cometem. Confira:

1. Misturar contas empresariais e pessoais

Não separar as contas pessoais das empresariais é sem dúvida um dos piores erros de gestão financeira que um empreendedor pode cometer. Quando isso acontece, é comum perder o controle das finanças e provocar o surgimento de inúmeros problemas.

O principal reflexo dessa prática pode ser percebido no fluxo de caixa da empresa. Afinal, quando o gestor retira dinheiro de maneira descontrolada, ele faz com que o negócio não tenha recursos suficientes para arcar os seus próprios custos.

Nesse momento, é comum que o empreendedor se depare com duplicatas em atraso, pagamentos de juros elevados e precise solicitar empréstimos bancários. O que poderia ser uma solução viável, se houvesse uma gestão financeira eficiente.

A situação pode se tornar mais preocupante quando o gestor precisa vender o seu patrimônio pessoal para pagar despesas da empresa. Essa atitude é extremamente arriscada, pois ele dificilmente terá o retorno do investimento realizado.

A questão é: existe uma solução para isso? Felizmente, existem práticas que ajudam no controle das finanças pessoais e empresariais. Um exemplo disso é o pró labore, que consiste na definição de um salário fixo mensal para o empreendedor. O que evita retiradas excessivas do caixa da empresa.

2. Não elaborar um fluxo de caixa para a gestão financeira

Por incrível que pareça, ainda encontramos gestores que não sabem informações básicas sobre o seu negócio. Nesses casos, tomam decisões às cegas e que prejudicam o sucesso do empreendimento.

Normalmente, isso acontece nas empresas que não adotam o fluxo de caixa. Essa ferramenta financeira é a responsável por controlar cada centavo e gerar informações importantes como:

• Valores disponíveis que a empresa tem;
• Receitas mensais;
• Principais despesas do negócio.

Mas isso não é tudo, um fluxo de caixa bem detalhado pode fornecer dados estratégicos sobre o histórico de pagamento dos fornecedores e de clientes. Isso faz com que o empreendedor tenha uma base sólida e confiável para fazer projeções e tomar decisões no futuro.

A boa notícia é que essa ferramenta é fácil de ser alimentada e pode ser feita à mão, na planilha do Excel ou em aplicativos financeiros. O ideal é que o empreendedor inclua informações diariamente sobre a empresa. Isso fará com que o fluxo de caixa seja fiel à situação financeira da empresa.

Para tornar o processo mais fácil, é possível recorrer a serviços de terceirização das rotinas financeiras. Eles são oferecidos por empresas especializadas nessa área por um valor acessível e com um excelente custo-benefício para o empreendedor.

3. Falta de controle das contas a pagar e receber

Outro erro comum de gestão financeira é não fazer o controle das contas a pagar e receber. O principal motivo disso é que, quando você atrasa o pagamento das duplicatas, terá que arcar com altas taxas de juros e multas que podem acabar com os seus lucros.

Além disso, provavelmente a sua empresa ficará com um histórico negativo no mercado. No longo prazo, será extremamente difícil você conseguir crédito para comprar mercadoria com boas condições para pagar.

Por outro lado, quando você não tem controle das contas a receber, terá que lidar com endividamento e a perda da lucratividade. Somado a isso, tem o fato de que o empreendedor não terá uma base de dados sólida para realizar a cobrança dos devedores.

A solução ideal para esse tipo de problema é simples. Tudo que você precisa fazer é adotar uma ferramenta de gestão financeira que tenha a funcionalidade de contas a receber e a pagar.

Mas atenção, para que ela seja realmente útil é preciso que você se comprometa a alimentá-la diariamente. Também é necessário que o empreendedor consiga extrair informações sobre valores e prazos relacionados ao pagamento ou recebimento de valores.

Agora que você descobriu quais são os maiores erros de gestão financeira, as chances da sua empresa fechar as portas podem diminuir consideravelmente. Para isso, é preciso cuidar para não cometer esses erros clássicos de Controle Financeiro e investir seu tempo no desenvolvimento da sua empresa.

Coloque em prática todas as nossas dicas de como solucionar cada um desses erros. Como são atitudes simples e práticas, você não terá dificuldades em implantá-las no seu negócio hoje mesmo.

O CFO (Chief Financial Officer) precisa acompanhar toda transformação digital, novas tecnologias e novos modelos de negócio para otimizar a gestão financeira.

As atualizações tecnológicas trazem diversas vantagens, por isso é importante que o CFO esteja responsável pela constante qualificação da equipe que irá atuar junto ao financeiro.

Entenda como o CFO, assumindo riscos, pode alavancar o setor financeiro em rumo à tecnologia e como o Arquivei se encaixa para auxiliar na tomada de decisão estratégica.

Competências de um CFO

O CFO, além de ser especialista em finanças, deve ter uma compreensão holística do negócio, atuando em parceria com as diversas frentes da empresa, tais como: marketing, T.I., vendas e etc.

A partir dessa conexão, o CFO pode agir como um facilitador de inovação dentro do setor financeiro, disponibilizando recursos necessários e mediando conversas.

Por conseguinte, o CFO deve estar confortável em assumir responsabilidades, riscos e críticas, tendo em mente que o foco são os benefícios da transformação digital da equipe, para o seu maior crescimento.

Se o CFO não compartilhar dessa visão, pode tomar decisões que vão atrasar esse processo. Tendo isso em vista, abaixo estão alguns argumentos, os quais irão embasá-lo na decisão de investir em tecnologia.

Por quê o CFO deve investir em tecnologia, o quanto antes

O departamento financeiro corre risco! Essa área também está sendo impactada pelas mudanças drásticas decorrentes de tecnologias inovadoras e modelos de negócios disruptivos.

A performance da gestão financeira precisa acompanhar tendências e impor investimentos como qualquer outras equipe.

Os investimentos em tecnologia, a automação de processos e outras iniciativas inovadoras, costumam apresentar os seguinte benefícios:

• Redução de custos;
• Qualidade na entrega de dados;
• Impulsionamento em processos burocráticos;
• Aumento da produtividade e etc.

De acordo com pesquisa da Fundação Getulio Vargas (FGV/EAESP), em 2018 médias e grandes empresas brasileiras devem destinar 7,7% do faturamento líquido anual para investimentos em Tecnologia da Informação (TI).

Em primeiros passos simples e acessíveis, é possível que o gestor já consiga avançar e mostrar resultados. Veja algumas tecnologias abaixo:

As 4 principais tecnologias que o CFO deve dominar:

1. Cloud Computing

Ao migrar para a nuvem, a empresa tem a oportunidade de trabalhar de forma mais eficiente, pois com os dados fáceis de acessar e armazenados online com segurança, é possível extrair relatórios rápidos em ferramentas digitais.

Entre as vantagens, destacam-se: redução de custos com máquinas (instaláveis e espaço físico), mais segurança de dados, processamento e análise mais assertiva de Big Data, além de melhorias na gestão financeira.

A nuvem, com armazenamento seguro e completo, permite que a organização olhe para trás, para o seu histórico de dados e tome decisões fundamentadas. Veja abaixo:

2. Big Data e análise de dados

É importante lembrar que o termo Big Data denomina um grande conjunto de dados gerados e armazenados.

Porém, o gestor financeiro deve ter em mente que aplicativos comuns de processamento de dados não irão ajudá-lo. É preciso investir em tecnologia e, com elas, processar esse volume de informações com muito mais agilidade.

Se a empresa tiver acesso a essa imensidão de informação para análise (armazenada em nuvem), o processo de tomada de decisão é muito mais estratégico.

No departamento financeiro, em que as escolhas se baseiam em números, o CFO pode fazer análises preditivas certeiras e consiga controlar com mais exatidão os recursos da empresa.

A partir de uma base de informações sólida e um montante grande o suficiente é possível explorar: indicadores de rentabilidade, de liquidez, de estrutura de capital, além do demonstrativo de resultados e balanço patrimonial.

Ferramentas de análise de dados podem ajudar o CFO a estudar suas primeiras alternativas e se destacar.

Assim o gestor financeiro tem acesso aos detalhes de compra e venda, estoque e logística, consegue prever gastos e realizar a redução de custos a partir de estratégias como a renegociação de contratos ou, avançando, junto ao RPA. Veja abaixo:

3. RPA (Robotic Process Automation)

Quando a pressão recai sobre a redução de custos operacionais, entra em cena o RPA (Robotic Process Automation) ou Automação de Processos Robóticos.

É uma das áreas onde a inteligência artificial pode impulsionar o negócio com aumento da produtividade e redução de custos. Entre os principais benefícios estão:

• Substituição de tarefas repetitivas, operacionais e de baixa importância;
• Profissionais livres para atuar em atividades que exigem o uso de julgamentos, da razão, de sentimentos e de fatores humanos que contribuem para a inovação de qualquer empresa.

Uma pesquisa global recente com 454 empresas, conduzida pela HFS Research e KPMG, aponta RPA como alvo de interesse dos departamentos de TI nas empresas.

Entre os grupos da indústria, as de alta tecnologia e serviços financeiros estão à frente, segundo o estudo, respectivamente com 53% e 44%, com planos de investirem fortemente em RPA até 2019.

4. Gestão de documentos fiscais

É essencial manter as finanças sob controle para a sustentabilidade da empresa, já que elas representam um dos pilares da gestão estratégica. Por isso, veja algumas dicas para a gestão segura de seus documentos fiscais:

• Controle suas entradas e saídas

Controlar o fluxo de caixa é essencial para a gestão de documentos fiscais. Afinal, o diretor financeiro de uma empresa deve conhecer bem suas receitas e despesas. À medida que uma empresa cresce e conquista mais clientes, o número de notas fiscais entrando e saindo de seu caixa amplia. Assim, é prudente adotar estratégias que facilitem esse controle.

• Verifique seus documentos fiscais

Muitas empresas cometem o erro de não verificar a veracidade e autenticidade das notas fiscais recebidas e acabam sofrendo grandes prejuízos. Por isso, é preciso ter um processo de verificação desses documentos, conferindo a veracidade da assinatura digital junto à Secretaria de Fazenda do Estado da empresa emitente.

• Invista em tecnologia

Automatizar a gestão de documentos fiscais pode desburocratizar inúmeras tarefas, além de simplificar o trabalho da equipe. Por meio de uma ferramenta é possível, por exemplo:

• Fazer o fechamento do mês, com o auxílio de um relatório automático, que permite  a elaboração de uma estratégia eficaz para o crescimento corporativo;

• Gerenciar diversos documentos fiscais, como NF-e (Nota Fiscal eletrônica), MDF-e (Manifesto Eletrônico de Documentos) e CT-e (Conhecimento de Transporte Eletrônico);

• Armazenar e organizar os documentos na nuvem.

Por tudo isso, você já percebeu que a transformação digital no departamento financeiro é um caminho sem volta. A capacidade de se adaptar, buscando conhecimentos, é que vai garantir os gestores em suas funções.